2025-08-07 23:22:49
南衛(wèi)股份控股股東、實(shí)控人李平和財(cái)務(wù)總監(jiān)項(xiàng)琴華因涉嫌內(nèi)幕交易被證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局處罰。李平擬被沒收違法所得1177.67萬(wàn)元并罰款3533萬(wàn)元,項(xiàng)琴華擬被沒收10.17萬(wàn)元并罰款150萬(wàn)元。兩人在知悉公司2022年財(cái)報(bào)將出具非標(biāo)準(zhǔn)意見審計(jì)報(bào)告后精準(zhǔn)賣出股票避損。該行為違反了《中華人民共和國(guó)證券法》相關(guān)規(guī)定,構(gòu)成內(nèi)幕交易違法情形。兩人分別自2015年10月和11月起擔(dān)任公司董事長(zhǎng)和財(cái)務(wù)總監(jiān)。
每經(jīng)記者|蔡鼎 每經(jīng)編輯|張益銘
南衛(wèi)股份8月7日晚間公告,公司控股股東、實(shí)控人李平和財(cái)務(wù)總監(jiān)項(xiàng)琴華收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。李平涉嫌內(nèi)幕交易,擬被沒收違法所得1177.67萬(wàn)元,并處以罰款3533萬(wàn)元;項(xiàng)琴華涉嫌內(nèi)幕交易,擬被沒收違法所得10.17萬(wàn)元,并處以150萬(wàn)元罰款。
《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到,項(xiàng)琴華和李平在2024年10月23日就收到了中國(guó)證監(jiān)會(huì)下發(fā)的《立案告知書》。也就是說,時(shí)隔近10個(gè)月,二人終于被行政處罰。合計(jì)來看,二人因掌握內(nèi)幕信息而成功避損的總計(jì)1187.84萬(wàn)元擬被沒收,并擬被處以總計(jì)3683萬(wàn)元的罰款。
公告顯示,2023年3月21日至22日,“項(xiàng)琴華”國(guó)泰君安證券賬戶通過集中競(jìng)價(jià)合計(jì)賣出“南衛(wèi)股份”5.4萬(wàn)股,成交金額34.05萬(wàn)元。經(jīng)測(cè)算,扣除稅費(fèi)后避損約10.17萬(wàn)元。
而南衛(wèi)股份實(shí)控人李平的內(nèi)幕交易時(shí)間跨度則更大:2023年3月14日至3月28日期間,李平控制、決策“李平”國(guó)聯(lián)證券賬戶通過集中競(jìng)價(jià)、大宗交易合計(jì)賣出“南衛(wèi)股份”818.4萬(wàn)股,成交金額4796.78萬(wàn)元。經(jīng)測(cè)算,扣除稅費(fèi)后避損約1177.67萬(wàn)元。
而之所以證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局要沒收二人的避損總額并罰款,還要從2022年11月說起。
2022年11月10日,南衛(wèi)股份與天衡會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)(以下簡(jiǎn)稱“天衡所”)就2022年財(cái)報(bào)和內(nèi)控等事宜簽訂審計(jì)業(yè)務(wù)約定書。2022年11月10日至28日,天衡所相關(guān)人員在南衛(wèi)股份現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行預(yù)審,項(xiàng)目負(fù)責(zé)人為羅某華、孫某薇。
羅某華、孫某薇在審計(jì)中先是要求公司梳理在建工程的相關(guān)管理情況、銀行賬戶的轉(zhuǎn)貸資金流轉(zhuǎn)情況,后又發(fā)現(xiàn)公司有倒貸的資金被挪用尚未歸還的情況。隨后,年審會(huì)計(jì)師孫某薇多次向公司詢問在建工程賬務(wù)存在缺口的問題,并索要相關(guān)支撐材料,但是公司一直未回復(fù)解釋相關(guān)問題。
直至2023年3月2日,羅某華、孫某薇二人結(jié)合類似情況,確定擬對(duì)公司2022年度財(cái)務(wù)報(bào)告出具非標(biāo)準(zhǔn)意見的審計(jì)報(bào)告,擬對(duì)2022年度內(nèi)部控制情況出具否定意見審計(jì)報(bào)告。
2023年3月21日,羅某華、孫某薇前往南衛(wèi)股份現(xiàn)場(chǎng),與項(xiàng)琴華溝通了2022年度財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)報(bào)告及內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的意見類型,明確內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告會(huì)出具否定意見。
2023年4月28日,公司發(fā)布包括《2022年年度報(bào)告》在內(nèi)的多份公告。因南衛(wèi)股份實(shí)控人及其控制的企業(yè)占用公司資金,天衡所對(duì)公司2022年度內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告出具否定意見,導(dǎo)致公司股票被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示并停牌,對(duì)公司股票的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響。
Wind金融終端數(shù)據(jù)顯示,年報(bào)披露后,南衛(wèi)股份一直停牌至2023年5月4日,股票簡(jiǎn)稱變?yōu)椤癝T南衛(wèi)”,并在當(dāng)年5月4日至5月10日連續(xù)遭遇5個(gè)5%的跌停板,累計(jì)跌幅22.69%。
圖片來源:Wind
從當(dāng)時(shí)南衛(wèi)股份的行情走勢(shì)來看,項(xiàng)琴華和李平二人的賣出操作均發(fā)生在公司2022年年報(bào)披露及“戴帽”之前,“成功逃過”了連續(xù)5個(gè)5%的跌停板和此前的一路下跌。
根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》第五十一條第一項(xiàng)的規(guī)定,項(xiàng)琴華為法定內(nèi)幕信息知情人,作為公司財(cái)務(wù)總監(jiān),其知悉內(nèi)幕信息的時(shí)間為2023年3月2日;李平為法定內(nèi)幕信息知情人,作為公司董事長(zhǎng),其知悉內(nèi)幕信息的時(shí)間不晚于2023年3月10日。
中國(guó)證監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局認(rèn)為,項(xiàng)琴華和李平作為內(nèi)幕信息知情人,在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)交易“南衛(wèi)股份”的行為涉嫌違反《中華人民共和國(guó)證券法》第五十條等規(guī)定,構(gòu)成《中華人民共和國(guó)證券法》第一百九十一條第一款所述內(nèi)幕交易違法情形。
Wind金融終端數(shù)據(jù)顯示,項(xiàng)琴華自2015年11月1日起擔(dān)任南衛(wèi)股份財(cái)務(wù)總監(jiān),李平則自2015年10月1日起擔(dān)任公司董事長(zhǎng),二人至今均仍在職。
封面圖片來源:圖片來源:每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國(guó)梅 攝
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